收购]ST太光:北京市博金律师事务所关于《深圳-天津黄金网

收购]ST太光:北京市博金律师事务所关于《深圳

2019-04-07 21:59来源:黄金网作者:佚名

  有限公司(以下简称“神码软件”、“收购人”、“豁免要约收购申请人”)特

  聘专项法律顾问。根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、

  《中华人民共和国证券法》(以下简称“《证券法》”)、中国证券监督管理委

  员会(以下简称“中国证监会”)《上市公司收购管理办法》(以下简称“《收

  购管理办法》”)、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第16 号—

  上市公司收购报告书》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第19 号

  —豁免要约收购申请文件》等法律、法规、规章和其他规范性文件的规定,对神

  码软件本次以资产认购深圳市太光电信股份有限公司(以下简称“*ST太光”或

  “上市公司”或“公司”)非公开发行的股份(以下简称“本次收购”)而编制

  和披露的《深圳市太光电信股份有限公司收购报告书》(以下简称“《收购报告

  法》和《律师事务所证券法律业务执业规则》等规定及本法律意见书出具日以前

  已经发生或者存在的事实,严格履行了法定职责,遵循了勤勉尽责和诚实信用原

  则,进行了充分的核查验证,保证本法律意见所认定的事实真实、准确、完整,

  所发表的结论性意见合法、准确,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,

  见书相关的文件资料的正本、副本或复印件,听取了神码软件就有关事实的陈述

  和说明,并对有关问题进行了必要的核查和验证。神码软件保证其已向本所律师

  提供的出具本法律意见书所需的所有法律文件和资料(包括但不限于原始书面材

  料、副本材料或口头证言等)均是完整的、真实的、有效的,且已将全部事实向

  本所律师披露,无任何隐瞒、遗漏、虚假或误导之处,其所提供的文件资料的副

  本或复印件与正本或原件一致,且该等文件资料的签字与印章都是真实的,该等

  行核查,本所律师是以某项事项发生之时所适用的法律、法规为依据认定该事项

  是否合法、有效,对与出具本法律意见书相关而因客观限制难以进行全面核查或

  无法得到独立证据支持的事实,本所律师依赖政府有关部门、其他有关机构或本

  资料,并据此出具法律意见;但对于会计审计、资产评估等专业事项,本法律意

  见书只作引用不进行核查且不发表法律意见;本所律师在本法律意见书中对于有

  关报表、数据、审计和资产评估报告中某些数据和结论的引用,并不意味着本所

  律师对这些数据、结论的真实性做出任何明示或默示的保证,且对于这些内容本

  购报告书》中引用法律意见书的内容,但神码软件作上述引用时,不得因引用而

  神码软件成立于2002年3月28日,现持有北京市工商行政管理局核发的注

  收资本为600万美元,法定代表人为郭为,公司类型为有限责任公司(台港澳法

  人独资),住所为北京市海淀区上地九街9号数码科技广场一段6层C区,经营

  的技术咨询、技术服务、技术转让;销售自产产品。(法律、法规规定需要专项

  具日,收购人依法有效存续,不存在根据相关法律、法规、其他规范性文件和公

  司章程需要终止的情形及《收购管理办法》第六条规定的不得收购上市公司的下

  购管理办法》第六条所述的各种情形,具备本次收购及申请豁免要约收购的主体

  经本所律师核查,收购人的控股股东为Cellular Investments Limited(以

  下简称“鸿健投资有限公司”),鸿健投资有限公司持有收购人100%股权。

  鸿健投资有限公司成立于2007年12月3日,注册地为香港。鸿健投资有限

  公司100%股权由Grace Glory Enterprises Limited(以下简称“辉煌企业有限

  公司”)持有。辉煌企业有限公司100%股权由Digital China (BVI) Limited

  持有,Digital China (BVI) Limited为神州数码控股有限公司(以下简称“神

  规而受过行政处罚、刑事处罚,未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或仲裁案

  人员最近五年未因违反证券法规而受过行政处罚、刑事处罚,未涉及与经济纠纷

  方神州数码在境内、境外其他上市公司拥有权益的股份达到或超过该公司已发行

  注1:易宝有限公司于2013年9月更名为DX.com Holdings Limited(DX.com控股有限公司)。

  控制方没有在境内、境外其它上市公司拥有权益的股份达到或超过该上市公司已

  下简称“天津信锐”)、中新苏州工业园区创业投资有限公司(以下简称“中新

  创投”)、Infinity I-China Investments (Israel), L.P.(以下简称“华亿投资”)、

  并方。吸收合并完成后,神州信息全部资产、负债、业务、人员并入*ST太光,

  神州信息法人主体资格予以注销。本次交易的标的资产为神州信息的全部资产、

  负债及其相关业务。吸收合并协议生效之日起五日内,*ST太光应当终止其现有

  *ST太光将向其控股股东昆山市申昌科技有限公司(以下简称“申昌科技”)

  *ST太光现实际控制人昆山市国资委在2009年11月取得*ST太光控制权后,由

  其下属企业昆山开发区国投控股有限公司(以下简称“昆山国投公司”)承接了

  *ST太光原债权人部分债务,同时为支持*ST太光日常运营向*ST太光提供了部分

  资金,形成了*ST太光对昆山国投公司的债务。作为本次交易并购整合费用,公

  币13,549.92万元(如评估基准日后,前述债务金额有所变化,则以实际偿还日

  的金额为准);募集配套资金金额(如有)将用于支付本次并购交易税费、人员

  安置费用、中介机构费用、企业迁址过程发生费用等其他并购整合费用,以提高

  务及其与之对应的权利义务,主营业务由电子产品贸易变更为软件和信息技术服

  的。*ST太光拟向神码软件非公开发行194,770,055股股份作为神码软件持有神

  州信息60.98%的股份的吸收合并对价,收购完成后,神码软件将持有*ST太光

  华资产评估有限公司分别采用资产基础法(标的资产母公司为资产基础法,其主

  要经营性控股子公司采用收益法)、市场法两种方式对标的资产进行评估,并最

  终选择资产基础法的评估结果作为评估结论。截至评估基准日2013年4月30日,

  神州信息经审计净资产账面价值(母公司)为87,772.10万元,经审计合并归属

  于母公司净资产账面价值为169,029.90万元。根据中同华评报字(2013)第260

  号《资产评估报告》的评估结论,在持续经营的假设条件下,神州信息股东全部

  权益评估价值为301,513.50万元,较经审计母公司账面净资产增值213,741.40

  万元,增值率为243.52%;较经审计合并归属于母公司净资产增值132,483.60

  份的价格不得低于本次发行股份购买资产的首次董事会决议公告日前20个交易

  决定

  不得低于本次交易首次董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价,为

  按照神州信息全部股东权益作价301,513.50万元与本次交易发行股票的发

  庆合计发行31,939.99万股股票作为吸收合并中股份支付的对价;将向申昌科技

  发行2,118.64万股股票募集配套资金2亿元。本次交易完成后,*ST太光的股

  本总额将达到43,121.40万股,申昌科技合计持有股份数量约为4,108.35万股,

  持股比例由21.95%下降至9.53%。公司的控股股东由申昌科技变更为神码软件。

  本次收购完成后,神码软件持有*ST太光19,477.01万股,占*ST太光总股

  本的45.17%,成为*ST太光的控股股东。本次交易前后*ST太光股本结构如下表

  财务困难,收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准,且收购

  人承诺3年内不转让其在该公司中所拥有的权益。”经本所律师逐项核查,神码

  软件本次收购符合《收购管理办法》第六十二条第(二)款规定的可以提交豁免

  截止2013年4月30日,*ST太光的资产总额1,001.67万元,负债总额15,073.60

  万元,归属于母公司所有者权益-14,071.93万元,公司处于资不抵债状态,股票

  交易于2013年5月2日被实施“退市风险警示”。且上市公司目前业务全部从关联

  方购入液晶薄膜显示面板产品并对外销售,近几年持续欠关联方大额债务,上市

  公司依靠自身实力已无法扭转亏损的局面。如果不进行重组,公司股票存在暂停

  2、本次对*ST太光提出的重组方案将能解决*ST太光的严重财务困难,以免

  *ST太光本次拟以新增股份购买盈利能力较强的优质资产,届时*ST太光盈利

  XYZH/2012A1055-3《备考盈利预测审核报告》,预计本次交易完成后,*ST太光

  2013 年度可实现净利润23,829.04万元,2014 年度可实现净利润26,544.45万

  元。本次交易后*ST太光的扣除非经常性损益后的净利润水平和每股收益将远高

  报表出具的XYZH/2012A1055-2《专项审计报告》,如果本次重大资产重组顺利实

  施并完成,则*ST太光净资产高达17.84亿元,具备良好的现金流及举债的能力,

  3、本次重大资产重组方案已经*ST太光2013年第二次临时股东大会暨相关股

  的*ST太光的新增股份自股份上市之日起36个月内将不以任何方式进行转让,包

  会非关联股东批准,收购人取得上市公司向其发行的新股,导致其在该公司拥有

  权益的股份超过该公司已发行股份的30%,收购人承诺3年内不转让本次向其发行

  的新股,且公司股东大会同意收购人免于发出要约。”经本所律师逐项核查,神

  码软件本次收购符合《收购管理办法》第六十二条第(三)款规定的可以提交豁

  1、本次收购完成后,神码软件取得*ST太光向其非公开发行的19,477.01

  万股股票,将持有*ST太光45.17%股权,超过*ST太光已发行股份的30%。

  2、2013年9月11日,*ST太光召开2013年第二次临时股东大会,审议通过了

  法》第六十二条第(二)款及第(三)款之规定,豁免要约收购申请人可据此向

  1、2013年7月16日,神州信息召开第一届董事会十七次会议,审议通过

  2、2013年8月1日,收购人召开董事会,全体董事一致决定由*ST太光吸

  3、2013年8月1日,神州信息召开2013年第四次临时股东大会,全体股

  4、2013年8月1日,神州信息相应人员安置方案经神州信息职工代表大会

  5、2013年8月1日,*ST太光与神州信息签署了《吸收合并协议》,*ST

  太光与申昌科技签署了《深圳市太光电信股份有限公司(作为“发行人”)与昆

  山市申昌科技有限公司(作为“认购方”)关于深圳市太光电信股份有限公司向

  特定对象发行股份之股份认购协议》,*ST太光分别与神码软件、天津信锐、中

  6、2013年8月1日,*ST太光召开第六届董事会第三次会议,审议通过了

  7、2013年8月23日,神州信息召开第一届董事会十八次会议,审议通过

  8、2013年8月26日,*ST太光召开第六届董事会第四次会议,审议通过了

  9、2013年8月26日,*ST太光与神州信息签署了《吸收合并协议之补充协

  议》,*ST太光分别与神码软件、天津信锐、中新创投、华亿投资、南京汇庆签

  10、2013年9月9日,神州信息召开2013年第五次临时股东大会,审议通

  11、2013年9月11日,*ST太光召开2013年第二次临时股东大会,审议通

  1、2013年7月23日,江苏省人民政府出具《省政府关于同意深圳市太光电信

  股份有限公司资产重组的批复》(苏政复[2013]71号),同意*ST太光实施资产

  2、2013年8月15日,江苏省国资委出具《江苏省国资委关于神州数码信息服

  函》(苏国资函[2013]25号):“你办《关于深圳太光电信股份有限公司吸收合

  [2013]35号)和北京中同华资产评估有限公司《深圳市太光电信股份有限公司吸

  收合并神州数码信息服务股份有限公司资产重组项目资产评估报告书》(中同华

  评报字[2013]第260号)等材料收悉,在组织专家评审的基础上,经审核,予以

  3、2013年8月16日,商务部外国投资管理司出具[2013]商资服便231号函,

  明确界定神州信息与*ST太光进行的重组上市适用现行《外国投资者对上市公司

  战略投资管理办法》(以下简称“《外国战投管理办法》”)第五条“境外投资

  4、2013年8月30日,苏州工业园区经济贸易发展局出具《关于同意“神州数

  码信息服务股份有限公司”因吸收合并而解散的批复》(苏园经复字[2013]79号),

  5、2013年8月30日,香港联合交易所有限公司出具确认函,确认神州数码控

  股有限公司(00861.HK)可继续进行分拆神州信息上市事宜;豁免神州数码控股

  有限公司(00861.HK)遵守香港联合交易所有限公司证券上市规则第15项应用指

  6、2013年9月24日,江苏省国资委出具《江苏省国资委关于同意深圳市太光

  电信股份有限公司非公开发行股票有关事项的批复》(苏国资复[2013]106号),

  7、2013年11月5日,商务部出具《商务部关于原则同意Infinity I-China

  Investments (Israel), L.P.战略投资深圳市太光电信股份有限公司的批复》。

  8、2013年11月22日,中国证监会上市公司并购重组审核委员会召开2013年

  9、2013 年12月13日,中国证监会出具了《关于核准深圳市太光电信股份有

  限公司吸收合并神州数码信息服务股份有限公司并募集配套资金的批复》(证监

  许可[2013]1578号),核准上市公司吸收合并神州信息并募集配套资金;同日,

  中国证监会出具了《关于核准神州数码软件有限公司公告深圳市太光电信股份有

  限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》(证监许可[2013]1577号),核

  准豁免神码软件通过本次交易取得上市公司45.17%股份而应履行的要约收购义

  程序,符合《证券法》、《收购办法》等相关法律法规之规定,待本次收购获得

  庆按各自在神州信息持股比例所对应的资产认购*ST太光非公开发行的股份;(2)

  因*ST太光吸收合并神码信息而导致神码软件、天津信锐、中新创投、华亿投资、

  日内,*ST太光将终止其现有贸易业务。本次收购完成后,未来12个月内收购人

  没有对上市公司或其子公司的资产进行出售、合并、与他人合资或合作的计划,

  本次收购完成后,收购人将成为*ST太光的控股股东。鉴于*ST太光吸收合并

  神州信息后主营业务发生了根本变化,收购人收购后将依法提请召开上市公司股

  东大会,改选上市公司董事会。同时,收购人还将依法更换上市公司的高级管理

  2013年8月1日,神码软件与申昌科技签订了《关于*ST太光重组有关事项之

  合作协议》,该协议约定重组完成后,双方将采取必要行动确保上市公司的董事

  1、董事会:重组完成后,*ST太光的董事会席位将增加为9名,其中神州信

  息现有9名董事会成员中,除林杨外的8名董事拟出任重组后*ST太光的董事,另

  司的高级管理人员,*ST太光现有高级管理人员不再担任上市公司高级管理人员

  或委派的代表(包括但不限于股东代表、董事、监事)均应对符合上述约定的议

  程指引》等法律法规及规范性文件的规定,根据重大资产重组后的实际情况对上

  公司将吸收合并神州信息,神州信息的全体员工将由*ST太光接收。神州信息作

  为其现有员工雇主的全部权利和义务将自本次合并的交割日起由*ST太光享有和

  根据神码软件与申昌科技签订的《关于*ST太光重组有关事项之合作协议》,

  公司接收,如任何该等人员不愿意继续留在上市公司,则由重组后的上市公司根

  1、作为*ST太光股东期间,收购人将全力支持*ST太光履行于2012年6月29

  日所公告的经修订后《章程》中有关上市公司分红政策及现金分红的规定,包括

  利润分配的原则、程序、形式、现金分红条件、现金分红的比例及时间、股票股

  (3)收购人将支持*ST太光按照前述《章程》条款进行分红,以确保*ST太

  光每年以现金方式分配的利润不低于*ST太光当年实现的可分配利润的10%,且任

  意三个连续会计年度内,*ST太光以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现

  2、本交易完成后收购人作为*ST太光股东期间,收购人将全力支持*ST太光

  严格履行于2012年6月29日公告的《未来三年(2012年-2014年)股东回报规划》。

  该等规划到期后,收购人将支持*ST太光及时制定接续性的股东回报规划,并确

  3、为确保上述承诺实施,如*ST太光未来存在未依照前述《章程》及有关《股

  东回报规划》进行分红情形,收购人将通过提出股东大会提案、否决有关违反《章

  规定的程序,依资产重组后上市公司主营业务变更的实际情况,提议合理调整和

  1、*ST太光与包括收购人在内的神州信息全体股东签订有《盈利预测补偿协

  议》及《盈利预测补偿协议之补充协议》,约定对于收益法评估资产相应实现的

  实际净利润不足预测净利润的,以及市场法评估资产出现减值的,*ST太光将按

  致上市公司损失事宜,神码软件承诺:本次交易完成后,因神州信息或其下属控

  股/控制子公司或分公司于员工的工资、社会保险及住房公积金方面存在违反法

  律、法规或规范性文件要求,或违反劳动合同约定,而导致上市公司受到起诉、

  被提起仲裁、遭受索赔、受到行政调查或处罚、被判决或被裁决作出赔偿或补偿

  或承担其他形式的责任,则神码软件将以现金方式向上市公司补足该等遭受的损

  要求制定并在《收购报告书》中披露了本次收购完成后的后续计划,其内容真实、

  上市公司收购报告书》等文件的要求编制了《深圳市太光电信股份有限公司收购

  报告书》。《深圳市太光电信股份有限公司收购报告书》所披露的内容真实、准

  确、完整的反映了申请人本次股份取得的情况,并拟与本次收购有关的其他文件

  经本所律师核查,在现阶段收购方和上市公司已按照《公司法》、《证券法》、

  将严格按照相关的法律法规及*ST太光章程的规定行使股东的权利并履行相应

  的义务,维护*ST太光的独立经营能力,坚持与*ST太光在资产、财务、人员、

  根据神州数码公布的2012/13年报,神州数码主要从事IT产品分销、供应

  链服务、信息技术服务。神州数码业务分为分销、系统、供应链服务、服务四大

  决方案设计与实施、IT系统运维外包、系统集成和维保等产品和服务业务;ATM

  的分销业务和面向行业和企业级客户的系统业务)、供应链业务(主要面向高科

  技产业客户、电子商务在线品牌服务商和平台商户)及IT服务业务(主要面向行

  业客户提供IT规划和IT系统咨询、行业应用软件及解决方案设计与实施、IT系统

  运维外包、系统集成和维保等产品和服务业务)三大板块。其中服务业务板块仅

  通过神州信息运作,且神州信息并不运营该板块以外的业务。神码控股承诺,重

  集成服务、技术服务、应用软件以及ATM等金融自助设备业务,与神州信息主营

  或可能发生竞争的业务。除神州信息及重组后上市公司外,本公司不存在、今后

  业务(系统集成服务、技术服务、应用软件以及ATM等金融自助设备) 构成或

  可能构成直接或间接竞争关系的业务。如果本公司将来出现所投资的全资、控股

  企业从事的业务与重组后上市公司构成竞争的情况,重组后上市公司有权随时要

  求本公司以公允的价格出让其在该等企业中的全部股权,在同等条件下本公司给

  予重组后上市公司或其指定的第三方对该等股权的优先购买权,并将尽最大努力

  促使有关交易的价格在公平及正常交易原则的基础上确定;若违反上述承诺,本

  公司将赔偿重组后上市公司因此而产生的相关损失。本公司今后作为重组后上市

  公司控股股东期间,不会利用重组后上市公司股东地位损害重组后上市公司及其

  统集成服务、技术服务、应用软件以及ATM等金融自助设备业务,与神州信息的

  市公司主营业务(系统集成服务、技术服务、应用软件以及ATM等金融自助设备)

  构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务(不包括神州数码控股或其附属公司

  或其联营公司持有从事竞争性业务的其他上市公司总计不超过5%或以下的权益

  的情形)。如果神州数码控股将来出现所投资的全资、控股企业从事的业务与上

  市公司构成竞争的情况,上市公司有权随时要求神州数码控股以公允的价格出让

  其在该等企业中的全部股权,在同等条件下神州数码控股给予上市公司或其指定

  的第三方对该等股权的优先购买权,并将尽最大努力促使有关交易的价格在公平

  及正常交易原则的基础上确定;若违反上述承诺,神州数码控股将赔偿上市公司

  因此而产生的相关损失。神州数码控股今后作为上市公司直接或间接股东期间,

  不会利用对上市公司股东地位损害上市公司及上市公司其他股东(特别是中小股

  易,将与上市公司依法签订规范的关联交易协议,并按照有关法律、法规、规章、

  上市规则和其他规范性文件以及上市公司章程的规定履行批准程序;关联交易价

  格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定,保证关联

  交易价格具有公允性;保证按照有关法律、法规、上市公司章程的规定履行关联

  交易的信息披露义务。本公司保证不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利

  行,将能够有效减少和避免收购人与上市公司之间的关联交易,并有效保证进行

  及各自的董事、监事、高级管理人员与*ST太光及其子公司之间,未进行合计金

  额高于3,000万元的资产交易或者高于上市公司最近一期经审计的合并财务报

  各自的董事、监事、高级管理人员未与*ST太光的董事、监事、高级管理人员进

  (三)截至《收购报告书》签署之日前24个月内,神码软件未有对*ST太光

  及各自的董事、监事、高级管理人员不存在对*ST太光有重大影响的其他正在签

  券持有变动记录和收购人、上市公司、申昌科技、神州数码、神州信息以及各中

  介机构出具的自查报告,收购人、收购人的董事、监事、高级管理人员及其直系

  亲属;上市公司、上市公司的董事、监事、高级管理人员及其直系亲属;上市公

  司控股股东申昌科技、申昌科技的董事、监事、高级管理人员及其直系亲属;神

  州数码的董事、监事、高级管理人员及其直系亲属;神州信息、神州信息的董事、

  监事、高级管理人员及其直系亲属;本次交易的各中介机构、各中介机构的经办

  股及股份变更查询证明》、收购人出具的自查报告,收购人、收购人的董事、监

  事、高级管理人员及其直系亲属在本次核查期间无交易及持有上市公司流通股的

  股及股份变更查询证明》、上市公司出具的自查报告,上市公司、上市公司的董

  事、监事、高级管理人员及其直系亲属在本次核查期间无交易及持有上市公司流

  股及股份变更查询证明》、申昌科技出具的自查报告,申昌科技在本次核查期间

  无交易上市公司流通股的行为,申昌科技的董事、监事、高级管理人员及其直系

  股及股份变更查询证明》、神州数码出具的自查报告,神州数码、神州数码的董

  事、监事、高级管理人员及其直系亲属在本次核查期间无交易及持有上市公司流

  股及股份变更查询证明》、神州信息出具的自查报告,神州信息、神州信息的董

  事、监事、高级管理人员及其直系亲属在本次核查期间无交易及持有上市公司流

  股及股份变更查询证明》及自查报告,本次交易相关中介机构、中介机构的经办

  息知情人范围,与相关各方安排签署保密协议,并履行了相关的信息披露义务,

  及时进行了股票停牌处理,不存在选择性信息披露和信息提前泄露的情形,不存

  在相关内幕信息知情人利用本次重大资产重组的内幕信息进行交易的行为。本次

  息披露内容与格式准则第16 号—上市公司收购报告书》的要求,不存在虚假记

  收购的主体资格;本次豁免要约收购的申请属于《收购办法》的豁免情形;本次

  交易已经履行了截至目前应当履行的法定程序;神码软件已经履行了相关的信息

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